本方案是專為期望建立健全內(nèi)控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險管理，以減少和杜絕影響財務(wù)報告的不利事項(xiàng)、確保股東權(quán)益不受侵害、實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值最大化的企業(yè)而設(shè)計。

l         這類企業(yè)的管理困惑通常是：業(yè)務(wù)流程運(yùn)行不暢，效率低下，信息孤島嚴(yán)重影響了企業(yè)對市場的快速響應(yīng)，信息失真則直接影響了決策的效果；企業(yè)想提升執(zhí)行力卻苦于無從入手，職務(wù)舞弊現(xiàn)象時有性等等。這些均反映出企業(yè)存在巨大的經(jīng)營風(fēng)險，若想在激烈的競爭中取得競爭優(yōu)勢，必須提高風(fēng)險管控的意識，構(gòu)建完善的風(fēng)險管控體系。

l         本方案以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，以確保企業(yè)高效運(yùn)營、防范各類企業(yè)風(fēng)險為目標(biāo)，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展為目標(biāo)，為企業(yè)提供了全面的內(nèi)部控制解決方案。以幫助企業(yè)構(gòu)建并強(qiáng)化基于風(fēng)險的內(nèi)部控制體系，形成對風(fēng)險事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的內(nèi)控機(jī)制。增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險的能力，提升企業(yè)運(yùn)營的效果與效率。

l         本方案以2008年多部委共同下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》為理論依據(jù)，并遵循了COSO框架。借助特有的金蝶BOS平臺，可幫助企業(yè)快速搭建起高效、完善的企業(yè)內(nèi)控管理體系。

在金蝶K/3 ERP內(nèi)部控制解決方案中，通過控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部評價五個方面全方位實(shí)現(xiàn)企業(yè)的風(fēng)險管理。將幫助企業(yè)管理層、內(nèi)部審計等相關(guān)管理人員分析企業(yè)當(dāng)前內(nèi)部控制機(jī)制的優(yōu)劣，以便及時采取相應(yīng)的內(nèi)控完善措施。為防范戰(zhàn)略風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法規(guī)風(fēng)險提供了制度性約束，是企業(yè)減少和杜絕影響財務(wù)報告不利事項(xiàng)、確保股東權(quán)益不受侵害、實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值最大化的根本性保障。

本方案充分滿足企業(yè)各部門、各類人員對風(fēng)險管控的需求。

經(jīng)營活動發(fā)生前的風(fēng)險評估

主要功能：

金蝶K/3 ERP 內(nèi)部控制解決方案幫助企業(yè)管理者不受時間和地點(diǎn)的限制，隨時掌控和審核企業(yè)的費(fèi)用開支，具體功能包括：