一、中國(guó)一拖集團(tuán)簡(jiǎn)介 四、系統(tǒng)安全 五、中國(guó)一拖EAS應(yīng)用方案
中國(guó)一拖原采用分布式賬套應(yīng)用,集團(tuán)內(nèi)各專業(yè)廠或子公司均使用獨(dú)立的數(shù)據(jù)中心,導(dǎo)致基礎(chǔ)資料無(wú)法統(tǒng)一,各分子公司的基礎(chǔ)資料編碼和名稱均存在較大差異。
中國(guó)一拖集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱"中國(guó)一拖")是從事農(nóng)業(yè)機(jī)械、工程機(jī)械、動(dòng)力機(jī)械、載重汽車(chē)及零部件等綜合性機(jī)械制造特大型集團(tuán)企業(yè)。中國(guó)一拖擁有國(guó)家級(jí)技術(shù)中心,具有獨(dú)立開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)機(jī)械、工程機(jī)械、動(dòng)力機(jī)械、汽車(chē)整車(chē)及專用車(chē)輛的能力,能夠滿足廣泛的市場(chǎng)需求,其技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品性能在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中處于領(lǐng)先地位。 "東方紅"商標(biāo)被國(guó)家工商行政管理局商標(biāo)局認(rèn)定為中國(guó)"馳名商標(biāo)","洛陽(yáng)"牌壓路機(jī)為建設(shè)部名牌產(chǎn)品。
2006年,中國(guó)一拖實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入102億元,同比增長(zhǎng)32%;實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.58億元,同比增長(zhǎng)48%;出口創(chuàng)匯5700萬(wàn)美元,同比增長(zhǎng)55%。
二、上信息化的動(dòng)因
1、軟件平臺(tái)不統(tǒng)一。
系統(tǒng)上線前,集團(tuán)約90%以上的單位使用降龍99(單機(jī)版)財(cái)務(wù)核算軟件,主要用于憑證錄入、報(bào)表輸出。固定資產(chǎn)系統(tǒng)大多是各單位自行開(kāi)發(fā)的DOS版本及一部分通用軟件系統(tǒng),業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)不能集成。
2、 會(huì)計(jì)制度和報(bào)表體系不統(tǒng)一。
一拖集團(tuán)洛陽(yáng)本地49家公司,涉及機(jī)械行業(yè)、金融行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)等多行業(yè),存在多行業(yè)科目體系。集團(tuán)需要統(tǒng)一科目體系,各單位在集團(tuán)統(tǒng)一的科目體系下可以根據(jù)各單位的情況進(jìn)行下級(jí)明細(xì)科目的新增、使用。
3、 數(shù)據(jù)傳遞不及時(shí)。
集團(tuán)各單位數(shù)據(jù)存放在本地的服務(wù)器中,集團(tuán)無(wú)法及時(shí)了解各單位動(dòng)態(tài)的財(cái)務(wù)信息;集團(tuán)和各單位對(duì)帳主要是手工核對(duì);集團(tuán)公司和分公司之間財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)報(bào)表傳遞主要以手工報(bào)表上報(bào)為主,信息傳遞不及時(shí),數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析比較滯后;集團(tuán)公司進(jìn)行手工匯總,手工編制抵消分錄,手工編制集團(tuán)合并報(bào)表;以前參與合并的報(bào)表為損益表、費(fèi)用表,從集團(tuán)層面反饋的數(shù)據(jù)比較單一,沒(méi)有按照行業(yè)的管理需要進(jìn)行數(shù)據(jù)的匯總合并,不能全面反映集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)狀況;集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)無(wú)法及時(shí)掌控企業(yè)的經(jīng)營(yíng)全貌。
三、集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)情況
1、系統(tǒng)安全策略
以技術(shù)領(lǐng)先和性能可靠的SAN架構(gòu)和Oracle數(shù)據(jù)庫(kù)為核心
高可用的集群數(shù)據(jù)中心系統(tǒng),全公司數(shù)據(jù)集中存儲(chǔ)、集中應(yīng)用、統(tǒng)一備份
所有分、子公司和職能部門(mén)(共69家)采用光纖直連和VPN技術(shù)接入公司骨干網(wǎng),實(shí)現(xiàn)對(duì)EAS系統(tǒng)的操作
應(yīng)用軟件:金蝶EAS
中間件:Websphere
數(shù)據(jù)庫(kù):Oracle 9i企業(yè)版
操作系統(tǒng):Windows 2003企業(yè)版
備份軟件:Veritas
硬件系統(tǒng):四臺(tái)服務(wù)器、一臺(tái)磁盤(pán)陣列和一臺(tái)磁帶庫(kù)
2、實(shí)施效果
2.1保證集團(tuán)財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)安全
統(tǒng)一部署網(wǎng)絡(luò)殺毒軟件2000節(jié)點(diǎn),確保網(wǎng)絡(luò)和客戶端系統(tǒng)的病毒防護(hù)和安全運(yùn)行。
建立問(wèn)題快速反饋機(jī)制,及時(shí)解決客戶端的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)問(wèn)題。
2.2保證集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全
建立數(shù)據(jù)備份/ 恢復(fù)機(jī)制,數(shù)據(jù)每6小時(shí)進(jìn)行一次增量備份,每三天進(jìn)行一次完全備份。
實(shí)現(xiàn)CA認(rèn)證與EAS系統(tǒng)的集成,加密認(rèn)證用戶120個(gè)
2.3保證集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)安全
建立EAS系統(tǒng)維護(hù)流程,保障了系統(tǒng)升級(jí)過(guò)程中的數(shù)據(jù)安全。 在以前的工作中共進(jìn)行3次大版本升級(jí)。
對(duì)數(shù)據(jù)中心的性能和ORACLE實(shí)時(shí)會(huì)話連接數(shù)和內(nèi)存占用進(jìn)行監(jiān)控,對(duì)異常情況及時(shí)分析處理,出現(xiàn)大量訪問(wèn)時(shí),調(diào)整系統(tǒng)參數(shù),保證系統(tǒng)均衡和平穩(wěn)運(yùn)行。
中國(guó)一拖原采用分布式賬套應(yīng)用,集團(tuán)內(nèi)各專業(yè)廠或子公司均使用獨(dú)立的數(shù)據(jù)中心,導(dǎo)致基礎(chǔ)資料無(wú)法統(tǒng)一,各分子公司的基礎(chǔ)資料編碼和名稱均存在較大差異。財(cái)務(wù)系統(tǒng)的核算科目也沒(méi)有統(tǒng)一,使得各公司的賬務(wù)無(wú)法快速匯總,內(nèi)部交易大量的手工對(duì)賬和往來(lái)核銷(xiāo)。
◇組織架構(gòu)設(shè)置:中國(guó)一拖集團(tuán)下設(shè)集團(tuán)本部、子公司和股份公司。集團(tuán)本部下設(shè)集團(tuán)采購(gòu)中心和集團(tuán)財(cái)務(wù)科。股份公司下設(shè)股份本部、工程機(jī)械、柴油機(jī),其中股份本部下設(shè)股份財(cái)務(wù)科、股份采購(gòu)中心、一裝、二裝、鍛造。
◇集團(tuán)統(tǒng)一用戶管理:金蝶EAS集團(tuán)管理系統(tǒng)的用戶及角色定義根據(jù)人力資源部具體崗位職責(zé)和系統(tǒng)要求具體確定。根據(jù)用戶設(shè)置以及用戶的崗位職責(zé)進(jìn)行系統(tǒng)用戶的權(quán)限設(shè)置,其中包括角色權(quán)限和組織權(quán)限。憑證工作流、預(yù)算審批工作流、資金工作流受用戶權(quán)限控制。
◇統(tǒng)一的基礎(chǔ)資料編碼體系:按不同業(yè)務(wù)模塊建立規(guī)范、統(tǒng)一集團(tuán)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)編碼體系。EAS系統(tǒng)中的職員有兩萬(wàn)多,一個(gè)單位有幾千個(gè)供應(yīng)商,區(qū)域內(nèi)指定一人負(fù)責(zé)基礎(chǔ)資料編碼工作,如:供應(yīng)商采用稅號(hào)的方式編碼,錄入時(shí)用助記碼。
◇客戶供應(yīng)商設(shè)置:按范圍、重要性等對(duì)客商進(jìn)行分類,通過(guò)客商業(yè)務(wù)分析碼建立客 戶供應(yīng)商的映射關(guān)系。
1、 財(cái)務(wù)集中核算
◇核算集中查詢:實(shí)現(xiàn)按照集團(tuán)、虛擬公司、分子公司查詢科目余額等。
◇核算項(xiàng)目余額分析:通過(guò)核算項(xiàng)目余額表,可以分析不同客戶在各會(huì)計(jì)科目、各公司的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
◇應(yīng)收賬款賬齡分析:按指定期間分段查詢應(yīng)收賬款已到期情況。
◇現(xiàn)金流量處理:憑證錄入時(shí)指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目,自動(dòng)生成現(xiàn)金流量表,F(xiàn)金流量項(xiàng)目基礎(chǔ)資料設(shè)置時(shí),掛輔助賬類型"客戶",每一筆與現(xiàn)金流量有關(guān)的憑證,必須指定外部客戶或內(nèi)部客戶。
◇固定資產(chǎn)管理:對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類管理,包括房屋建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、傳導(dǎo)設(shè)備等十大類,期末按平均年限法對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊。
2、 財(cái)務(wù)報(bào)告體系
一拖集團(tuán)合并報(bào)表的范圍是所有的分子公司,主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和各種稅表,同時(shí)按月底報(bào)送快報(bào)。通過(guò)集團(tuán)報(bào)表模板的制定、分發(fā),下級(jí)公司在線報(bào)表上報(bào)和逐級(jí)匯總合并,生成集團(tuán)匯總報(bào)表、工作底稿和合并報(bào)表。
◇多合并范圍管理:按不同管理需求制定合并范圍,如:按事業(yè)部管理緯度進(jìn)行合并。
◇報(bào)表查詢:通過(guò)報(bào)表項(xiàng)目可以聯(lián)查到總分類賬、明細(xì)分類賬,并且可以查詢到具體的業(yè)務(wù)憑證,如果業(yè)務(wù)憑證有相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)關(guān)聯(lián)生成,同樣可以聯(lián)查。
◇固定資產(chǎn)報(bào)表:在報(bào)表系統(tǒng)定義了兩張固定資產(chǎn)報(bào)表:固定資產(chǎn)總體報(bào)告表和增減變動(dòng)情況表。通過(guò)FOG_FA公式從固定資產(chǎn)系統(tǒng)取數(shù)。
◇現(xiàn)金流量表抵消:現(xiàn)金流量項(xiàng)目掛核算項(xiàng)目"客戶",如果是集團(tuán)內(nèi)部現(xiàn)金流,單體公司在憑證錄入時(shí)指定此筆業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的內(nèi)部客戶,在編制內(nèi)部現(xiàn)金流抵消表時(shí),通過(guò)函數(shù)自動(dòng)取數(shù)。
◇合并報(bào)表管理:實(shí)現(xiàn)各層級(jí)共120家單位的報(bào)表匯總和合并;實(shí)現(xiàn)內(nèi)部往來(lái)、交易、內(nèi)部現(xiàn)金流量的自動(dòng)抵消。
3、 商業(yè)智能分析
一拖集團(tuán)商業(yè)智能分析的內(nèi)容包括四大方面:實(shí)時(shí)指標(biāo)、快報(bào)預(yù)報(bào)指標(biāo)、財(cái)務(wù)分析、績(jī)效分析。展現(xiàn)形式包括柱狀圖、餅狀圖、折線圖等。按收入、費(fèi)用、利潤(rùn)、應(yīng)收、存貨、現(xiàn)金流、業(yè)務(wù)能力、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等多種分析指標(biāo)。建立了趨勢(shì)、結(jié)構(gòu)、對(duì)比、杜邦分析等多種分析方式,涵蓋了豐富的指標(biāo)數(shù)量和報(bào)表種類。
◇實(shí)時(shí)指標(biāo)分析:分析內(nèi)容包括主營(yíng)收入、對(duì)內(nèi)主營(yíng)收入、對(duì)外收入、截止當(dāng)月累計(jì)銷(xiāo)售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金、截止當(dāng)年累計(jì)銷(xiāo)售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金、購(gòu)買(mǎi)商品提供勞務(wù)支付的現(xiàn)金等。
◇快報(bào)預(yù)報(bào)指標(biāo)分析:分析內(nèi)容包括收入(營(yíng)業(yè)收入、外銷(xiāo)收入、對(duì)國(guó)貿(mào)收入)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、利潤(rùn)總額、預(yù)提費(fèi)用。分別按股權(quán)結(jié)構(gòu)和事業(yè)部維度進(jìn)行比較
◇財(cái)務(wù)分析:分析內(nèi)容包括指標(biāo)部分和非指標(biāo)部分。其中,指標(biāo)部分包括收入(營(yíng)業(yè)收入、外銷(xiāo)收入、對(duì)國(guó)貿(mào)收入)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量(流出)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量(流入)。非指標(biāo)部分包括三大報(bào)表的純表格展示、費(fèi)用類的分析、資產(chǎn)狀況分析、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、毛利率分析方法單獨(dú)說(shuō)明。
◇績(jī)效分析:評(píng)價(jià)各單位盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、發(fā)展能力水平,與行業(yè)良好水平比較。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括:總資產(chǎn)利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率等。
4、 在建工程管理
◇在建工程項(xiàng)目管理:集團(tuán)的在建工程項(xiàng)目既可以集團(tuán)統(tǒng)一管理,又可以按照組織進(jìn)行分類維護(hù)和管理;對(duì)于每個(gè)在建工程記錄詳細(xì)的合同信息、施工單位,以及相應(yīng)的審批信息。
◇在建工程付款管理:詳細(xì)記錄每個(gè)在建工程的所有合同的付款節(jié)點(diǎn)和已付款的信息,包括相關(guān)合同的開(kāi)票信息;并且在付款過(guò)程中,可以嚴(yán)格按照合同的管理要求進(jìn)行付款,對(duì)于超出付款進(jìn)度和付款額度的業(yè)務(wù)進(jìn)行控制和預(yù)警。
◇在建工程轉(zhuǎn)資產(chǎn)管理:詳細(xì)記錄在建工程的項(xiàng)目狀態(tài),如在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn),或轉(zhuǎn)至低值易耗品。同時(shí),記錄在建工程減值準(zhǔn)備等信息。
◇在建工程報(bào)表查詢:對(duì)于在建工程的竣工結(jié)算后,是否已轉(zhuǎn)資產(chǎn),在建工程的增減變動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)分析,一方面可以按照單個(gè)組織統(tǒng)計(jì)分析,一方面可以反映整個(gè)集團(tuán)公司的在建工程統(tǒng)計(jì)分析,系統(tǒng)提供兩張查詢報(bào)表:工程匯總表和在建工程增減變動(dòng)表。
5、 資金預(yù)算管理
中國(guó)一拖集團(tuán)的集團(tuán)現(xiàn)金預(yù)算管理以資金計(jì)劃為手段。資金計(jì)劃按月度進(jìn)行編制,通過(guò)各專業(yè)廠和子公司出納系統(tǒng)的收付款單據(jù)、資金管理的投融資單據(jù)、票據(jù)管理的票據(jù)等單據(jù),實(shí)現(xiàn)事前控制。預(yù)算編制按照先業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算,后財(cái)務(wù)預(yù)算的程序進(jìn)行,要保證預(yù)算目標(biāo)與規(guī)劃目標(biāo)的一致。預(yù)算編制采取"上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總"的方式進(jìn)行,以現(xiàn)金流量預(yù)算為中心,"誰(shuí)花錢(qián)誰(shuí)編預(yù)算,統(tǒng)籌兼顧、量入為出"。
◇預(yù)算編制包括下達(dá)目標(biāo)、編制上報(bào)、審查平衡、審議批準(zhǔn)、下達(dá)執(zhí)行五個(gè)程序。根據(jù)不同的預(yù)算項(xiàng)目,分別采用固定預(yù)算、彈性預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算、零基預(yù)算等方法進(jìn)行編制。費(fèi)用預(yù)算通過(guò)總賬會(huì)計(jì)憑證來(lái)控制,資金計(jì)劃通過(guò)出納收付款單、資金管理投融資單據(jù)、票據(jù)來(lái)控制。
◇集團(tuán)預(yù)算辦公室及時(shí)監(jiān)控各預(yù)算執(zhí)行單位的預(yù)算執(zhí)行情況,并向集團(tuán)公司董事會(huì)提交預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、執(zhí)行差異及其對(duì)集團(tuán)公司總預(yù)算目標(biāo)的影響等情況分析報(bào)告,提出改進(jìn)措施和建議。
◇集團(tuán)設(shè)有兩家廠內(nèi)結(jié)算中心和一家財(cái)務(wù)公司。廠內(nèi)結(jié)算中心分別對(duì)應(yīng)集團(tuán)資金科和集團(tuán)股份科兩家財(cái)務(wù)實(shí)體組織,專業(yè)廠和子公司在結(jié)算中心開(kāi)設(shè)內(nèi)部賬戶,辦理資金結(jié)算。
◇結(jié)算中心兼有內(nèi)部銀行的職能,處理內(nèi)部存貸、委托貸款及利息計(jì)算。
◇專業(yè)廠和子公司的部分應(yīng)收票據(jù)應(yīng)托管給集團(tuán),票據(jù)類的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜,包括對(duì)內(nèi)對(duì)外背書(shū)、對(duì)內(nèi)對(duì)外貼現(xiàn),托管受托,大票換小票等業(yè)務(wù)。
◇與財(cái)務(wù)公司系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口。專業(yè)廠、子公司、廠內(nèi)銀行均在財(cái)務(wù)公司開(kāi)設(shè)內(nèi)部賬戶,除稅款繳納、工資發(fā)放等業(yè)務(wù)外,部分結(jié)算通過(guò)財(cái)務(wù)公司完成。成員單位出納管理系統(tǒng)的收付款單可以直接提交給財(cái)務(wù)公司,功能實(shí)現(xiàn)方式同銀企互聯(lián)。
六、應(yīng)用價(jià)值
金蝶EAS系統(tǒng)給中國(guó)一拖集團(tuán)運(yùn)營(yíng)與管控帶來(lái)的價(jià)值:
◇實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)公司集中網(wǎng)絡(luò)化會(huì)計(jì)核算目標(biāo);實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司及下屬公司(70多家實(shí)體單位)日常財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)的一套帳管理模式;
◇規(guī)范并統(tǒng)一了集團(tuán)公司內(nèi)部會(huì)計(jì)科目與報(bào)表體系;實(shí)現(xiàn)集團(tuán)穿透式賬務(wù)信息實(shí)時(shí)查詢,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)報(bào)表數(shù)據(jù)收集實(shí)時(shí)在線監(jiān)控;
◇統(tǒng)一了全集團(tuán)固定資產(chǎn)核算標(biāo)準(zhǔn),折舊方法、折舊年限、類別統(tǒng)一;
◇實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)內(nèi)部網(wǎng)上電子銀行,票據(jù)和投融資的集中管理;
◇實(shí)現(xiàn)各層級(jí)單位的人事數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理,建立統(tǒng)一的人事管理制度;
◇實(shí)現(xiàn)對(duì)集團(tuán)公司、事業(yè)部及下屬分子公司的財(cái)務(wù)預(yù)警和績(jī)效考評(píng);
◇實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵指標(biāo)實(shí)時(shí)查詢預(yù)警和財(cái)務(wù)指標(biāo)多維度分析。